Duas ideias de presentes para terça-feira

Aposto que você já ouviu falar da Black Friday e da Cyber ​​​​Monday, mas conhece o Giving Tuesday? O Giving Tuesday, criado em 2012, é um dia global de doações realizado na terça-feira após o Dia de Ação de Graças nos Estados Unidos. Isso incentiva as pessoas a retribuir às suas comunidades e apoiar causas de caridade.

Aqui estão algumas maneiras de doar que também podem beneficiá-lo em termos fiscais.

Fundos aconselhados por doadores

Um fundo aconselhado por doadores (DAF) é uma conta de investimento de caridade que permite aos doadores fazer contribuições de caridade, receber uma dedução fiscal antecipada e depois distribuir os fundos com a frequência que desejarem ao longo do tempo. A conta é administrada pela organização patrocinadora, que é uma organização da seção 501(c)(3).

Muitas comunidades, organizações religiosas e até mesmo corretoras (por exemplo, Fidelity, Schwab, Vanguard) patrocinam fundos ou fundos aconselhados por doadores para incentivar doações de caridade.

Abaixo estão alguns dos benefícios do DAF para doadores:

• Obtenha uma dedução imediata do imposto de renda de caridade pela sua doação – independentemente de quando o dinheiro for doado à instituição de caridade.
• Forneça subsídios ao longo do tempo para qualquer instituição de caridade pública que atenda aos requisitos do IRS.
• Até pagar, invista para um crescimento livre de impostos.
• Doe ativos apreciados a longo prazo pelo valor justo de mercado para reduzir potenciais impostos sobre ganhos de capital.
• Controle quando e para onde os fundos do DAF são transferidos.
• Simplifique a manutenção de registros e a organização de doações de caridade.
• Suporte ao planejamento legado.

Observe que o DAF pode especificar um tamanho mínimo de conta e um valor mínimo de subvenção. Além disso, os DAFs costumam cobrar taxas. É sempre uma boa ideia consultar seu contador ou consultor tributário para ter certeza de que esta ou qualquer outra estratégia tributária faz sentido para você.

Acumulação de caridade

Outra opção fiscalmente favorável é Oferta de caridade qualificada (QCD), às vezes chamado de rollover de caridade. Isso permite que você apoie uma instituição de caridade qualificada enquanto ainda conta os fundos doados para a distribuição mínima exigida do seu IRA tradicional quando atingir a idade RMD (agora com 73 anos).

Basta seguir estas regras:

• Você deve ter 70 anos e meio de idade ou mais.
• Você deve fazer um pagamento DIRETO do seu IRA para uma instituição de caridade qualificada (peça instruções específicas ao custodiante da sua conta).
• As doações anuais não podem exceder US$ 100.000 em 2023, mas esse máximo aumentará para compensar a inflação a partir de 2024.
• A doação NÃO está incluída no lucro tributável.
• Uma doação NÃO é uma contribuição de caridade dedutível para fins de imposto de renda.
• O presente conta para a distribuição mínima exigida do seu IRA.
• Infelizmente, as contribuições de caridade não podem ser feitas a um fundo aconselhado por doadores.

A maioria das instituições financeiras estabelece o prazo para tal pedido de caridade bem antes do final do ano, por isso agora é muito importante!

Embora não precisemos de um dia específico para doar, a Terça-feira de Doações nos lembra de lembrar daqueles que precisam de nós ao nosso redor – pessoas e animais – e incluí-los em nossos planos de férias!

Continue lendo: VOCÊ JÁ SE PERGUNTA ONDE PODE INVESTIR? VAMOS CONSIDERAR AS OPÇÕES.

Vamos conversar:

Você conhece o DAF? Acumulações de caridade? Você usou outros métodos de caridade – voluntariado, etc.?